À 50 ans
1) Exploiter les avantages fiscaux du PERCO/PER entreprise
Si vos revenus ont progressé et que certains enfants sont indépendants fiscalement, vous avez probablement une marge d’épargne. Envisagez de constituer une épargne retraite à travers le PER collectif, qui a remplacé le PERCO depuis octobre 2019, si votre entreprise l'offre. Les sommes investies peuvent être exemptées d'impôt sur le revenu grâce à la participation et à l'intéressement.
2) Profiter de l'abondement de l'employeur
Sur le PEE (Plan d'Épargne Entreprise) ou le PER collectif, les abondements de votre entreprise peuvent booster le rendement de votre épargne. Pensez à effectuer des versements réguliers et à ajuster vos contributions pour maximiser l'abondement. Il peut aussi être judicieux de transférer vos avoirs du PEE vers le PER collectif pour bénéficier de l'abondement.
3) Débloquer votre épargne selon vos besoins
Les fonds placés sur le PEE sont généralement bloqués pendant 5 ans, tandis que ceux du PERCO le sont jusqu'à votre départ à la retraite. Cependant, certaines situations, comme l’achat d’une résidence principale, peuvent justifier un déblocage anticipé.
À 55 ans
4) Limiter les risques en ajustant votre épargne
La gestion de votre épargne retraite devrait évoluer avec le temps. Assurez-vous que votre portefeuille est géré de manière proactive, en embrassant des placements plus sécuritaires à mesure que la date de votre retraite approche.
5) Tirer parti des dispositions de la loi Pacte
La loi Pacte favorise le transfert d'une assurance-vie vers un PER collectif, offrant des abattements fiscaux intéressants si le transfert est effectué suffisamment à l’avance par rapport à votre retraite. C’est une option intéressante, surtout pour préparer votre complément de retraite.
L’année de la retraite
6) Faire le bilan et regrouper votre épargne
Il est crucial de dresser un bilan de votre épargne salariale. La loi Pacte permet désormais de fusionner plusieurs produits d'épargne. Assurez-vous que votre gestionnaire d'épargne est au courant pour rassembler vos anciens PERP ou PERCO.
7) Exploiter votre compte épargne temps
Avant ou pendant votre départ à la retraite, envisagez de monétiser le temps épargné sur un compte épargne temps ou des jours RTT, que ce soit pour partir plus tôt ou les investir dans un PER collectif.
8) Choisir entre rente ou capital
À la liquidation de votre PERCO, vous aurez le choix de retirer votre épargne sous forme de rente ou de capital, voire un mélange des deux. Renseignez-vous sur les implications fiscales de chaque option pour faire le meilleur choix.
Après la retraite
9) Décider de fermer ou non son PEE/Perco
Après votre départ, vous n’êtes pas obligé de clôturer votre PEE ou votre PERCO. Vous pouvez justifier votre retraite même des années plus tard, mais sachez que l’abondement de l’employeur ne sera plus applicable. Enfin, les sommes investies après votre départ dans un PEE restent bloquées pendant 5 ans.
En revanche, pour le PER, les fonds sont immédiatement accessibles. À noter, si vous optez pour une rente viagère, un abattement fiscal important s’applique si vous clôturez votre PERCO à partir de 70 ans.
