Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un excellent moyen d'épargner un capital qui croît tout au long de votre vie active, afin d'être récupéré en totalité ou sous forme de rente à votre départ à la retraite.
Cependant, plusieurs types de PER existent, chacun avec ses avantages et inconvénients, adaptés aux différents profils d'épargnants. Explorons comment faire le meilleur choix.
Les grandes lignes du PER
Historiquement, l'épargne retraite était perçue comme un outil réservé aux plus riches. Cependant, elle s'adresse également aux indépendants, professions libérales, et certains salariés. Cette perception a changé, notamment grâce à la loi PACTE introduite par le gouvernement d'Édouard Philippe en 2019, qui vise à promouvoir l'innovation et la croissance des entreprises françaises par le biais d'une épargne d'investissement accessible à un plus grand nombre.
De cette initiative est né le Plan d'Épargne Retraite (PER) qui répond aux besoins d'épargnants souhaitant :
- Contribuer à l'entrepreneuriat français;
- Bénéficier d'un capital croissant;
- Investir de façon plus lucrative en dehors de simples livrets d'épargne.
Les avantages du PER face à l'assurance-vie, sa principale concurrente, sont notables :
- Défiscalisation : Le PER permet aux épargnants, notamment ceux disposant d'un patrimoine immobilier conséquent, de réduire leur revenu imposable.
- Rendement : Son taux de rendement moyen tourne autour de 1,70 %, ce qui représente une croissante de capital notable.
- Transmission : Le PER est un actif transmissible, permettant une meilleure gestion de l'héritage.
- Investissement varié : Les épargnants peuvent investir dans divers outils financiers, allant des obligations d'État aux actions et autres actifs à haut rendement.
Les différents types de PER
Il existe plusieurs types de Plans d'Épargne Retraite : tous ne sont pas identiques et leur mode de fonctionnement varie.
- PER individuel (PERIN) : Accessible à tous, il peut être souscrit sans passer par l'employeur.
- PER d'entreprise collectif (PEREC) : Proposé aux salariés, ce PER est facultatif et s'adresse aux entreprises.
- PER d'entreprise obligatoire (PERO) : Imposé par l'employeur, ce type est destiné à tous les salariés de l'entreprise.
Les principaux critères de choix d'un PER individuel incluent :
Performance et rendements
- PER d'investissement : possibles placements en actions ou obligations, avec un rendement potentiel supérieur mais plus risqué.
- PER d'assurance : Adhésion à un contrat d'assurance avec des rendements globaux plus sûrs, mais généralement moindres.
Les types de placements
Le choix du PER doit également se baser sur la qualité des placements offerts :
- Fonds euro : Sécurisés, avec un capital garanti, mais offrant des rendements limités.
- Unités de compte : Exposées aux fluctuations du marché, elles peuvent générer des rendements plus importants mais comportent un risque de perte.
Frais et gestion
Il est crucial d'examiner les frais associés au PER, qui peuvent inclure :
- Frais d'entrée (20 à 50 €),
- Frais de versement (jusqu'à 5 %),
- Frais de gestion (environ 0,5 à 1,5 % du capital),
- Frais de transfert en cas de changement.
Les modes de gestion disponibles peuvent également influer sur le choix :
- Gestion libre : L'épargnant gère ses investissements de manière autonome.
- Gestion à horizon : Investissements progressifs et sécurisés à l'approche de la retraite.
- Gestion pilotée : Délégation de la gestion à une société spécialisée.
Modalités de sortie
Les options pour récupérer votre épargne varient :
- Sortie en rente : Paiements mensuels jusqu'au décès du souscripteur.
- Sortie en capital : Retrait total ou partiel de l'épargne à la retraite.
En général, la sortie en capital est privilégiée, offrant plus de flexibilité à l'épargnant.
