Il existe plusieurs dépenses qui permettent de diminuer le montant de vos impôts sur les revenus. Selon la direction générale des Finances publiques (DGFIP), 11,5 millions de foyers ont profité de réductions et crédits d’impôt sur leurs revenus en 2020, représentant en moyenne 1.265 € par foyer. Les dons, les services à domicile, les travaux d’aménagement, ainsi que certains investissements constituent un large éventail de dépenses susceptibles d’entraîner une baisse d’impôt, voire un remboursement.
Des dons avantageux
Faire un don à des organismes d’intérêt général ou reconnus d’utilité publique permet d’obtenir une réduction d’impôt de 66% des sommes versées, dans la limite de 20% du revenu imposable. Cela s’applique à une multitude d’associations œuvrant dans des domaines variés tels que le social, l'éducation ou l'environnement. Pour les dons à des organismes d’aide aux personnes en difficulté, la réduction d’impôt peut atteindre 75% jusqu’à 1.000 €, soit 750 € de réduction.
A savoir. Au-delà de 1.000 €, les dons bénéficient d’une réduction de 66%, limitée à 20% du revenu imposable.
Crédit d’impôt pour services à la personne
Les services à la personne, tels que le soutien scolaire, l’entretien de la maison ou le jardinage, ouvrent droit à un crédit d’impôt de 50% des dépenses engagées, dans une limite de 12.000 euros par an, augmentée de 1.500 euros par enfant à charge. Certaines activités ont des plafonds spécifiques, comme 500 € pour le bricolage et 3.000 € pour le dépannage informatique.
A savoir. Les services à la personne peuvent bénéficier du crédit d’impôt instantané avec le dispositif Cesu+ (cesu.urssaf.fr) qui déduit directement l’avantage fiscal des paiements.
Investir pour sa retraite
Les versements effectués sur un plan d’épargne retraite (PER) sont déductibles du revenu imposable, incluant à la fois les nouveaux PER et les anciens PERCO. La déduction est limitée à 10% des revenus professionnels nets, soit un plafond de 32.909 € par an, ou 4.114 € pour des revenus plus élevés.
A savoir. Bien que cet avantage fiscal immédiat soit attractif, le capital ou la rente perçus à la retraite seront imposés, mais cela reste souvent bénéfique compte tenu de la diminution probable des revenus à cette période.
Améliorer son logement
Les travaux d’adaptation du logement pour des personnes âgées ou handicapées permettent de bénéficier d’un crédit d’impôt de 25% des dépenses engagées, dans la limite de 5.000 € pour une personne seule et 10.000 € pour un couple imposé ensemble, majoré de 400 € par personne à charge.
A savoir. Tous les travaux doivent être réalisés par la même entreprise.
Soutenir l’innovation et investir
Un investissement direct dans des PME ou des fonds d’investissement spécialisés peut donner droit à une réduction d’impôt de 25% des sommes investies, avec un plafond de 50.000 € pour une personne seule et 100.000 € pour un couple. Les excédents peuvent être reportés sur les quatre années suivantes.
A savoir. Les contributions supérieures au plafond sont reportables sur les impositions futures.
Crédit d’impôt pour abonnements presse
Souscrire un premier abonnement à un titre ou service de presse génère un crédit d’impôt de 30 %. Cet avantage est destiné aux ménages dont le revenu ne dépasse pas 24.000 € pour une part du quotient familial, avec des majorations pour les demi-parts supplémentaires.
Installer une borne de recharge pour véhicules électriques
Installer une borne de recharge pour véhicules électriques permet de bénéficier d’un crédit d’impôt de 75% des dépenses, dans la limite de 300 € d’avantage fiscal pour les couples soumis à imposition commune.
A savoir. Ce dispositif est applicable pour les résidences principale et secondaire.
Réduction ou crédit d'impôt ?
Il est essentiel de comprendre la différence entre une réduction et un crédit d’impôt. Les réductions concernent le montant de votre imposition, alors qu’un crédit d’impôt supérieur au montant dû sera remboursé par l’administration. Les dépenses déductibles seront intégrées dans votre prochaine déclaration de revenus, influençant ainsi votre imposition pour 2022.
